2009年3月，山东社会科学院党委为适应新的发展形势，认真落实省委省政府提出的建设山东经济文化强省指示精神，突出应用对策与特色研究，努力打造社会主义一流新型智库，决定在整合全院财政金融学科研究力量和引进人才的基础上，组建财政金融研究所，深入开展财政金融理论探索，献计财政金融改革实践。

光阴荏苒，岁月如梭，财政金融研究所已走过九个春秋。九年来，财政金融所在山东社科院党委的关心和支持下，在袁红英、张文两任所长的带领下，围绕建设社会主义新型智库的目标定位，努力践行“治学为公”理念，立足经济社会发展现实需求，积极服务全国全省经济发展大局。

一方面，紧扣高端智库定位，认真完成省委省政府和有关部门委托的应用课题，通过开展广泛深入的调查研究，撰写了多部研究报告，在建言献策方面发挥了重要的作用。另一方面，厚植学术根基，拓展学术深度，开展有关基础理论研究，在省级以上报刊发表了大量学术论文，出版多部著作；成功申报并完成了一批国家、省级研究课题；研究领域不断拓宽，在财政金融理论和政策研究中逐渐呈现出自己的特色；积极组织和参与高层学术交流活动，学术影响力显著提升。经过几年的发展，财政金融所已成为全省具有一定知名度的财政金融理论研究团队和政府决策咨询的优秀智囊。

回顾九年的发展历程，财政金融所主要呈现一下鲜明特色：

一、夯实基础

大力加强人才队伍和学科建设

“功以才成，业由才广。”财政金融所坚持以人才为本，广纳贤才，持续引进和培养经济学科专门人才，在突出自身特色的基础上不断增强科研力量。

一方面，积极引进人才，通过招聘、调入等方式引进财政金融学科的博士毕业生6名，充实了科研力量。另一方面，切实加强对既有人才的培养，不断提升青年科研人员素质。比如鼓励科研人员到知名大学、科研院所深造，共有3人在职攻读博士学位，1人进入博士后流动站，1人获省公派出国留学访问资格。同时积极组织科研人员参加各类专项学习培训活动，促进团队成员特别是青年学者开拓视野和提升能力。

在人才引进和培养的基础上，财政金融所抓住国家大力发展哲学社会科学的重大机遇，不断推进研究团队和学科建设，研究领域不断拓宽，学科体系逐步完善。截至目前，科研人员由建所之初的3人达到9人，其中研究员1人、副研究员3人、助理研究员4人，7人拥有博士学位。此外，还拥有山东省有突出贡献的中青年专家1人，山东省社会科学学科新秀1人。设立了财政和金融2个研究室，分别从事财政和金融学科的理论与应用研究，同时承担了山东省区域发展理论与实践创新研究基地的部分研究工作。财政金融理论与政策研究成为院重点学科，在2016年度院重点学科考核中排名前三位。

2015年山东社科院实施创新工程以来，财政金融研究所成立了由张文担任首席专家的科研创新团队，目前团队成员达到8人。近年来，团队紧扣国家和省战略需求，结合自身的研究优势，动态调整研究重点，围绕加入GPA、财税金融体制改革、融资约束、供给侧改革等学术前沿领域开展了深入研究，逐步形成了充满科研创新活力的研究团队，在创新工程考核中连续两年获得优秀。

二、严谨治学

努力推进财政金融学术研究

恩格斯说：“一个民族要想站在科学的最高峰，就一刻也不能没有理论思维。”不断进行专业领域的理论探索，是每个科研人员的首要职责。随着全球经济一体化的深入和我国市场经济体制的完善，财政政策和金融政策在经济社会发展中愈益起着不容忽视的作用，这为财政金融领域的研究提供更加丰富素材的同时，亦对研究的广度和深度提出了更高的要求。财政金融研究所成立以来，全所人员不断开拓进取，努力克服研究人员较少、学科基础薄弱等诸多困难，积极开展学术理论创新，逐步取得了一批高质量的研究成果，在国内省内的影响力持续扩大。

建所九年来，共主持和参与国家和省级以上课题30余项，主持院创新工程重大支撑课题、院省情调研课题以及省委省政府领导交办课题和横向委托课题20余项。主持国家社科基金项目4项：《加入政府采购协议对我国产业发展的影响与对策研究》、《企业技术创新中的融资渠道选择及效率优化研究》、《稳定税负约束下我国税负结构优化及操作路径研究》、《实物期权视角下我国农村土地承包经营权有偿退出机制研究》，其中1项课题结项免于鉴定，3项课题为青年项目。作为主要成员参与完成国家社科基金重大课题2项：《宏观税负、税负结构与结构性减税研究》、《山东与韩国经贸合作的实践与经验研究》；参与完成国家社科基金重点项目《我国自主创新成果产业化研究》；参与《自由贸易区框架下政府采购市场互惠对等开放问题研究》等多项国家社科基金一般项目。主持完成省社科规划重点课题《促进山东省节能减排的财税对策研究》、《扩大内需背景下山东省中小企业融资问题研究》、《财政金融协同推动山东省新旧动能转换研究》。主持完成省软科学重大项目《山东金融对科技体制创新的支撑研究》、《山东省科技金融深度融合研究》、《加入GPA背景下我国政府采购制度改革与完善研究》；主持省财经重大课题《新一轮税制改革与山东地方税体系构建》、《法治财政建设考评与督查机制研究》等；主持院创新工程重大支撑《新常态下山东省国库现金管理模式创新研究》、《供给侧改革导向下地方财政金融治理路径研究》等；参与山东省区域发展理论与实践创新研究基地重大课题《财政金融协同推进供给侧结构性改革研究》、《山东省新旧动能转换的路径与对策研究》等。

随着研究力量的增强和科研水平的提高，财政金融所的研究领域稳步拓宽，在多个学术领域开展了前沿性理论探索，取得了丰硕成果。共在省级以上重要学术刊物和出版社发表论文90余篇，完成或参与完成著作30余部，形成了较为广泛的学术影响力。其中主要有：

——围绕财政制度改革持续开展财政理论研究。代表作包括：论文《基础养老金全国统筹资金安排与财政负担分析》发表于财政学权威杂志《财政研究》；发表于《东岳论丛》的《新常态下地方国库现金管理模式创新研究》获《新华文摘》论点摘编；论文《稳定税负约束下我国现代税制体系的构建与完善》发表于《税务研究》，专著《我国税制结构优化研究》于2014年由经济科学出版社出版。

——围绕融资约束等前沿问题不断拓宽金融理论研究范畴。在《经济学》（季刊）发表了《融资约束限制中国企业出口参与——基于probit模型的经验研究》，在《南方经济》发表了《外商直接投资如何影响了民营企业的融资约束》、《所有制信贷歧视对中国民营企业出口的影响：基于融资的视角》等学术论文，专著《融资约束对中国企业出口的影响与对策研究》于2014年由中国社会科学出版社出版。部分创新性观点和结论拓宽了国内融资理论研究边界，具有较强的学术参考价值。

——围绕国家和省重大战略导向进行重要现实问题研究。《供给侧改革导向下我国财税政策调控的着力点及体系构建》、《供给侧改革与中国债务风险的化解》、《供给侧结构性改革导向下我国新旧动能转换的路径选择》、《我国经济内外失衡影响因素及优化路径研究——基于因子分析法》、《不同收入阶层消费之间相互影响的实证分析》等系列论文的发表，为深化供给侧结构性改革和实施新旧动能转换战略提供了智力支持。

——跟踪国家发展涉及的重要问题为政策制订提供了智力支持。2010年以来，随着我国加入GPA谈判的启动，财政金融所组建专门团队，对我国加入GPA谈判相关问题进行跟踪研究，发表了《加入GPA对我国产业发展影响的博弈分析》《GPA背景下山东省制造业国际竞争力分析与评价》等多篇论文，撰写的研究报告进入国家层面决策。上述成果是研究该项问题的国内重要理论成果，受到社会广泛关注。

建所以来，多项研究成果产生了良好的学术和社会影响力。其中，袁红英主持撰写的研究报告《加快黄河三角洲高效生态经济区建设研究》、张文主持撰写的研究报告《促进山东省节能减排的财税对策研究》、孙灵燕撰写的论文《FDI、融资约束与民营企业出口——基于中国企业层面数据的经验分析》、张念明撰写的专著《我国税制结构优化研究》分别获得山东省社会科学优秀成果奖二奖。另有多项成果获得山东省社会科学优秀成果奖三等奖和财政金融各类学科年会奖项。论文《稳定税负约束下我国现代税制体系的构建与完善》获“邓子基财税学术论文奖”三等奖。

三、聚焦现实

积极参与新型智库建设

财政金融所成立以来，始终坚持为人民做学问的理念，以研究改革发展进程中重大现实问题为主攻方向，把围绕中心、服务大局作为基本职责，按照省委省政府部署和全院统筹安排，聚焦我省经济社会发展的重大战略、重大规划和重大问题，开展深入研究和集中攻关，推出了一批对决策具有重要参考价值、对山东长远发展具有战略意义的优秀成果。智库团队在建言献策、深入调研和服务实践等方面开展了大量工作，在新型智库建设方面取得了新的成就。

——积极建言献策，为政策制订提供多视角参考。9年来，全所累计完成聚焦现实问题的各类研究报告50多篇，向省政府、财政部呈报呈阅件20余件，多项成果获得省级领导肯定性批示或被国家部委和省直部门采纳应用。呈阅件《关于组建东北亚发展银行、设立蓝色经济产业基金的建议》、《关于培植壮大我省财源的政策建议》、《以全国金融工作会议精神为指导，引导、发展、规范我省民间借贷的建议》等获得时任省长肯定性批示。《“十三五”山东省财政收入稳增长的思路与建议》、《深化改革，强抓落实，全面推进青年创业创新工作新突破》、《促进我省服务业发展的思考与建议》等获时任省长肯定性批示。《关于我省建立财政“资金池”盘活国库现金存量的对策建议》、《关于推进我省科技成果转化体制机制创新的几点建议》等10多项成果获时任副省级领导肯定性批示。《山东省加入政府采购协议出价建议》等成果经省领导签发，以省政府文件形式上报财政部。

——扎实调查研究，为智库研究搜集第一手资料。多次参与省委省政府和省直各部门组织的各类调查研究活动，深入山东改革发展的前沿，获得了丰富翔实的第一手资料。近年来，财政金融研究所研究人员参与了省委省政府重大课题《培植山东新的产业优势研究》、省政府重大课题《“十二五”期间财政推进经济发展方式转变的对策研究》和《山东全面深化财税体制改革调研》、《加快科技创新体系建设，推动创新驱动发展战略实施》等多项大型调研活动，并作为主要执笔人撰写研究报告，积极为省委、省政府领导建言献策。根据智库研究的需要，每年组织若干次专题调研活动，为研究活动的高质量开展奠定了坚实基础。

——强化服务意识，为改革发展提供智力支持。建所以来，全所人员不断提升以科研工作服务社会的意识，在服务改革需求、满足基层治理需求和服务公众等方面做了大量工作。认真完成各级领导交办的智库研究任务，撰写多篇研究报告。与省财政厅、省金融办、省工商联等多个省直部门建立了长期合作，在全省推进财税体制改革、加快金融现代化改革、促进民营经济发展等重点工作进程中发挥了积极作用。积极参与地方政府和企业的规划战略研究，直接服务经济社会发展，承担了《青岛经济技术开发区产业发展扶持政策研究》、《滨州市乡村振兴战略规划》、《东营市中美清洁能源合作发展研究》等直接服务区域经济发展的课题研究。财政金融研究所专家多次参与省委省政府、省直部门和地市举办的政策咨询和座谈讨论会议，为经济社会发展提出对策建议。同时，牢固树立科研为公众服务的意识，在媒体上发表多篇科普性文章并多次接受电视台、电台访问，为公众解读最新政策和普及金融知识，收到了较好的社会反响。

四、加强交流

努力打造双向学术交流平台

财政金融所充分把握社会科学发展和新型智库建设的历史机遇，实施“走出去，请进来”战略，积极搭建学术交流平台。建所以来，已承办国际性和全国性学术会议10余次，组织国际学术交流活动2次，参与国际学术会议10余次、全国性国内学术会议30余次，多次接受主流媒体关于经济热点问题的采访。

认真组织全国性学术会议，开展学科建设视野。先后承办了“山东财源对策研讨会暨山东社科年会专题论坛”、“金融与实体经济发展”研讨会、“地方财政治理现代化”、“科技金融融合与新旧动能转换”研讨会等多项学术交流活动，分别邀请高培勇、杨春学、胡滨等国内财政金融领域的知名专家作主题发言。会议研讨的观点均被多家主流媒体报道，通过主办重大学术会议，有力提升了全所的学术影响力和对外知名度。

深入加强学术交流，实施以学术交流为特色、以财政金融研究为载体的“走出去”战略。近年来，财政金融所研究人员在“中日韩东北亚区域合作”国际学术研讨会、“南台湾财金学术联盟年会暨海峡两岸学术论文研讨会——两岸金融合作与契机”、“第12届中国山东省与韩国京畿道发展论坛”等会议上作了主题发言；在“国家创新驱动发展战略下的税收政策”研讨会等全国性学术会议上作了主题发言，均产生良好反响。

五、强基固本

着力加强思想政治道德建设

建所以来，财政金融所一直坚持正确的政治方向，坚持以科研工作为根本，扎实推进思想政治建设和党的建设。充分发挥基层党组织的战斗堡垒作用，积极打造新型理论研究团队。自成立以来，全所定期组织学习党的重大理论和方针政策，深入学习领会党的历次代表大会和全会精神。党的十九大胜利召开以来，注重把深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十大精神作为首要任务，进一步明确政治方向和学术导向，增强政治意识、大局意识、核心意识和看齐意识。认真弘扬理论联系实际、求真务实、严谨科学的学风文风，深入实际调查研究的自觉性进一步增强。

通过理想信念和思想道德建设，逐渐形成了严守学术道德、团结和谐、勇于创新的团队精神，团队的凝聚力和向心力不断增强，团队成员不怕吃苦、勇于攻坚的科研精神得到弘扬，为开展科研工作奠定了坚实的思想基础。

中国特色社会主义进入新时代，对繁荣发展社会科学事业提出了新要求，赋予了社会科学科研工作者新任务。财政金融研究所全体人员决心以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，突出应用对策与特色研究，努力打造一流新型智库，不断在工作中实现创新突破，着力建设信念坚定、学风严谨、关注现实、服务大局的一流研究团队，努力为推进我国财政金融工作现代化、实现中华民族伟大复兴作出积极的贡献！

（作者为山东社科院财政金融研究所助理研究员）